創業前期的現金流怎樣處理
租金：
正常情況下，企業一開始運轉就要支付企業用地用房的租金。計算流動資金裡用於房租的金額，用月租金額乘以還沒達到收支平衡的月數就可以得出來。而且，你還要考慮到租金可能一付就是3個月或6個月，會佔用更多的流動資金。
房租及流動資金：
根據地段和麵積大小而定，如果是在繁華商業街房租會相對貴一些，大城市需要月租上千元，小城市幾百元。按月租400—1000元一次交三個月計算為1200—3000元，如果採用流動攤位經營（但要事先考慮城管管制問題）和與別人拼攤經營，費用就會大大減少；前期進丸子流動資金200元，共計：1400—3200元。
專案本身的'費用：
這裡所指是付給所選定專案的直接費用。比如，你要面授或者函授某一個技術的費用，購買某種機器裝置的費用，某一個專案的加盟費用。如果你是直接到專案方考查，還需要算上你的差旅費用。
產品定價：
無論你公司做的是產品還是服務，都得有基本的定價。假設你生產的是MP3播放器，第一步：將零配件加上你希望的利潤便得出可能的定價；第二步：和市場上的同類產品比較一番，比iPod便宜一些，比山寨機昂貴一些，最後定價不就出來了？如果算出來發現這個價格比你的生產成本還低，那你的生意沒法做，這裡面肯定存在著嚴重問題。
客戶人數：
對於初創公司來說，什麼時候進來第一個客戶，客戶人數到底有多少，這些都是令人頭痛和迷茫的問題。計算客戶人數，萬萬不可使用“市場佔有率”之類的百分比，因為初創公司都是小公司，小本經營，得精打細算。仍以一家MP3播放器公司為例：如果用分銷方法去銷售，就不妨向分銷商打聽，成熟的分銷商可以不花吹灰之力告訴你，他每月大概可以賣出多少個你的MP3播放器；如果採用直銷，那你必須考慮廣告的投放。
經營裝置、工具等購置費用：
主要是指專案在經營過程中所需要的輔助裝置和工具。比如，學習中國丸子後，還需要添置冰櫃、鍋、燃氣等輔助工具；泡沫塑膠顆粒加工，在買回機器後，還需要考慮配電機，解決生產動力電等。
工資：
如果你僱用員工，在起步階段你就得給他們工資。你還要以工資方式支付自己家庭的生活費用。計算流動資金時，要計算用於發工資的錢，透過用每月工資總額乘以還沒達到收支平衡的月數就可以計算出來。