廣發證券實習報告
在現在社會，我們使用報告的情況越來越多，報告具有成文事後性的特點。你還在對寫報告感到一籌莫展嗎？以下是小編收集整理的廣發證券實習報告，僅供參考，歡迎大家閱讀。
一、題記
掐指一算，在廣發證券上海投行部已實習五個月了。對於過慣學校學期制生活的學生而言，五個月真是算上很長是一段時間。不過現在回頭看這五個月，感覺真是過得飛快，一切好像還是在暑假剛開始實習的樣子，這期間發生的事情也歷歷在目，還未走遠。也許真是印證這個道理：當你全心投入到一項事業上去的時候，你不會感覺到時間的流走。因為你的心思已不在此了。五個月的實習真的是一件很難忘的經歷，一個很好的歷練，更是學生時代一個難以磨滅的印記。因為它將是你踏上社會之前唯一可能的短暫緩衝和切身體驗。畢業後，你不再是一個學生，社會不會對你像以前一樣容忍。你應該像所有人一樣，成熟、認真、自立和堅強。
二、實習內容
實習從報到開始，首先是跟公司簽訂了實習協議。然後根據公司的安排，我被派到上海嘉定一個化工企業的ipo專案上，專案開始不久，這也讓我很慶幸能夠比較早的介入到一個專案。指導老師待人很好，跟想象中的嚴肅形象有些不一樣。剛開始過去時，由於對專案情況和投行的主要工作內容和形式不是很瞭解，所以老師派的任務相對簡單。但後來隨著實習深入，我慢慢承擔起更多和職責更重大的工作。細細數來，在這五個月的實習過程中，我確是做了很多事情，其中不乏瑣碎和無趣，但更重要的還是一些富有挑戰和意義的事情。下面列舉其中主要的幾個。
（一）整理工作底稿
工作底稿的整理是一個相對繁瑣但是極其重要的基礎性工作。工作底稿是收錄專案團隊在從事保薦工作中獲取和編寫的與保薦業務相關各種重要資料的檔案檔案。工作底稿作為整個保薦工作的檔案的記錄，是保薦機構出具發行保薦書、發行保薦工作報告、上市保薦書、發表專項保薦意見和驗證招股書的基礎。
我把整理工作底稿分成三個部分流程。第一階段是檔案收集。《證券發行上市保薦業務工作底稿指引》中將工作底稿分成十章，分別從各個方面列舉了有關企業生產、經營、組織、管理、財務及未來發展等保薦工作需要核查的內容。我需要根據這些目錄裡的內容要求企業提供相應檔案和憑證。這實際上是一個溝通的過程，因為上述工作底稿指引是根據工業企業的特點制定，並不是適用於所有企業。所以，需要透過跟公司高管溝通以瞭解企業的實際情況以做出相應調整。透過這個溝通，我對企業的特性也多了些瞭解。另外，工作底稿指引裡的要求是原則性的規定，企業通常難以做出準確的理解。所以，我自己得事先非常瞭解我們的工作要求。我體會到在檔案收集的過程中，不能向企業提一些模稜兩可的要求，這樣企業將難以把握而無所適從。
第二個階段是推敲、琢磨所收集資料的過程。依據工作底稿收集的檔案是涵蓋了企業設立至今及生產、經營有關的各方面材料，是瞭解企業的第一手資料。透過深入閱讀這些檔案，我們對企業的基本情況將會有些全面的瞭解和把握，這將是我們開展以後各項工作的基礎。而且這個過程中，我們可以發現企業可能存在的問題，並據此針對性的提出方案予以解決。
第三個階段是整理歸檔及編制索引。企業上市過程中收集到的工作底稿一般會有幾十本，內容多、資訊量大，而且這裡面的資料會被反覆利用。為了方便在如此巨量的資訊中定位我們需要的資料，我需要根據工作底稿指引的要求對其歸檔，編制索引號。
（二）盡職調查
《公司法》、《證券法》、《首發管理辦法》及其它相關法規對於擬上市獨立性、完整性、持續盈利能力、關聯交易等有嚴格的規定。而且，整個發行稽核過程也以合規性稽核為主，所以專案團隊需要根據現有法律、法規及證監會規定，結合自己的專案經驗和專業判斷對企業存在的與發審制度要求不符的地方進行整改。但這樣做的前提是我們對公司的情況非常的瞭解。這就是我們盡職調查要做的地方。
下面列舉我參與核查的一部分內容：（1）是否存在重大的關係交易？我們要調查企業存在的所有關聯方，關注關聯間的往來是否必要、價格是否公允，關聯交易的數額是否逐漸降低。（2）實際控制人控制的企業與上市主體是否存在同業競爭，若存在同業競爭是否有了處理對策。（3）主要資產的獨立性和完整性，企業是否擁有與主要生產、經營有關的土地、廠房、裝置。租賃關聯方土地的情形，影響是否重大。是否擁有主要無形資產的產權，是否具備獨立盈利能力。（4）報告期及未來企業是否持續符合高新技術企業的`條件。（5）社會保險的繳納情況，是否按規定、足額繳納了社會保險。（6）董、監、高的資格及競業條件調查。（7）財政補貼的合法性，企業盈利能力對稅收優惠及財政補貼是否存在重大依賴。（8）pe核查，pe的資格、人數，是否存在腐敗、代持的嫌疑。
（三）招股書的撰寫
招股書是上市申報的一個重要檔案，其撰寫也是專案團隊工作的一個重點和難點。在對整個企業有了全面瞭解及大量訪談工作之後，指導老師讓我獨自撰寫其中的幾章，以透過這種方式讓我快速進步。
風險因素一節是關於生產、經營中可能存在不確定性並影響企業盈利的方面，是需要提醒投資者重點注意的方面。要完成該節的寫作需要對企業的經營模式，各風險點有較深刻的認識。
董、監、高及核心技術人員一節主要關於董、監、高及核心技術人員履歷，持有發行人股份及對外投資情況，是否具備任職資格。
公司治理一節相對簡單，主要是股東大會、董事會、監事會、獨立董事、董事會秘書制度的建立健全及執行情況。
財務會計資訊及和管理層討論兩節，前者是企業三年一期的財務資料及主要會計制度等內容，後者主要是對企業的財務狀況及盈利能力等情況進行分析。
其它重要事項一節是對企業有重大影響的借款情況、採購銷售合同、擔保等其它重要事項。
除以上內容外，我還負責過輔導備案材料的撰寫，參與過立項問題的答覆。
三、實習感想與體會
雖然只是五個月的實習，但是完全不同於學校裡的感覺。這五個月與我以前的經歷是那麼的不一樣，讓我感觸良多。
（一）關於如何學習
參加實習工作後，感覺在學校裡學習方式還是有點書生意氣。太注重理論的掌握，而不太考慮其應用價值和在現實中的可操作性。學習的更高層次要求就是在於學以致用，在於解決人們碰到的實實在在的問題，但在在學校里根本不可能存在這種機會。實習工作讓我認識到實踐工作的重要性。
（二）關於投行這個職業
實習工作讓我體會到投行這個職業的使命感。投行人士作為證券發行上市的服務機構，其專業能力、職業操守直接影響到上市公司的質量。投行人士的勤勉盡責、誠實守信對於證券市場的健康發展起著極端重要的作用。
（三）關於工作方法
學習和工作是兩個差別很大的過程。學習主要是一個自主的過程，學什麼、如何學都是你自己可以決定的事情。而現在的工作，首先，有時間上的限制；其次，需要很多人的配合和支援才可以完成。在需要企業協助的工作，如何與其溝通是一個很需要技巧的事情：選擇恰當的溝通物件、明確溝通意圖等。而且，向企業提要求要採用循序漸近的方式，將目標分解依次提出。
作為中介機構，培養服務意識很重要，切實為企業解決問題、提供便利，而不是製造麻煩。要讓客戶看到我們的努力和專業水準，以贏得客戶的信任。在客戶對上市前景感到迷茫時，給予心理支援等。
以上是我實習工作的主要內容及感想和體會，想法難免偏頗和不當，謹作為個人實習心得。謝謝。