酒店的財務規章制度
每個公司，或是營業機構都有自己的財務規章制度，關於酒店的財務規章制度節選，我們來看看下文。
總則
1、為了規範“xxx”酒樓的財務行為，加強財務管理，特制定本制度。
2、本制度適用於“xxx”餐飲連鎖有限公司。
3、酒樓的財務行為，應遵守國家的法律法規和本制度，並接受董事會的檢查和監督。
4、酒樓應當建立健全財務核算體系，完善內部經濟責任制，提高經濟效益，做好財務管理基礎工作。
5、酒樓財務部門應當履行財務管理的職責，做好財務計劃、控制、監督、預算、分析和考核工作。
財務會計崗位職責
1、財務會計行政上歸屬酒樓總經理領導。
2、嚴格按《財務管理制度》和《會計制度》要求組織和實施日常會計核算和財務管理，積極參與酒樓經營管理工作。
3、按照國家稅法規定按期報稅，誠信納稅，協調好企稅關係。
4、加強酒樓財物管理，定期和不定期組織對本店的實物及貨幣資金進行盤點清查，保證賬實相符。
5、堅持原則，嚴格按規定開支酒樓費用，認真稽核原始單據，把好費用報銷關，有權對不真實、不合法的票據不予報銷；對於員工辭職或調動，須見員工離職表中庫管員的簽字。
6、加強成本管理，嚴格控制採購成本和生產加工成本，有權對高於定價或不符合規定的物資拒付貨款。
7、按規定認真編制和及時向股東各方報送會計報表，並進行財務分析，做到資料真實、計算準確、內容完整、賬表相符、說明清楚、分析得當、口徑一致。
8、按規定整理、裝訂、妥善保管會計資料，負責對財會資料和檔案進行歸檔管理，不得外借和洩露公司商業秘密.
9、有權對酒樓所有人員違反財經制度的行為進行制止；有權對給酒樓造成損失人員應承擔的經濟責任提出處理意見。
10、每月至少協助總經理召開一次經營狀況分析會，有義務向總經理提供相關資料和資料，但財務資料不能提出財務室。
11、妥善保管和按規定使用酒樓財務專用章。
12、接受股東及總經理的.業務質詢、調查、審計、考評等。
出納員崗位職責
1、嚴格遵守《財務管理制度》，按規定辦理現金收付和保管庫存現金。
（1）按時到吧檯收取營業款，次日上午足額存入開戶銀行，不得坐支現金。
（2）不得私自挪用公款，不得用白條抵庫，做到日清月結，賬實相符。若發現現金長餘或短缺，應立即查詢原因，及時告財務會計進行處理，不得擅自用盤點的長款抵補以前的短款。
（3）負責督促本店人員的費用報銷和借款歸還，以完結財務還款手續。
（4）負責對吧檯備用金進行盤點檢查。
（5）接受財務會計定期及不定期現金盤點檢查，並填制現金盤點表。
（6）編制現金及銀行存款日報表，於次日上午12時前上報財務會計稽核確認。
2、按規定準確、及時地辦理銀行結算業務。
3、登記現金日記賬和銀行存款日記賬。
（1）設定現金日記賬和銀行存款日記賬，根據稽核無誤的收付款憑證，逐筆逐日及時進行登記；賬目必須日清月結，賬實相符。
（2）月終與會計現金總賬和銀行存款總賬核對，做到賬賬相符.
（3）每月及時與銀行對賬單相互核對，並必須經過財務會計稽核，雙方簽字蓋章後與當月憑證裝訂成冊。若有差異應及時查明原因，屬於記賬差錯的應及時更正；屬於未達賬項造成的，應編制銀行存款餘額調節表進行調節。
4、保管有關印章、空白支票；妥善保管現金及轉賬支票，並按銀行規定正確填寫支票，不得簽發空白及遠期支票；使用時應填制《支票領用存登記表》，接受財務會計月終對空白支票的盤點檢查。
（1）妥善保管發票，設定發票領用登記薄，登記吧檯所領用發票數，由領用人（收銀員）簽字。
（2）月終對吧檯剩餘發票進行盤點，並接受財務會計對發票盤點檢查。
（3）對於收銀員計算錯誤、發票使用不規範和虛報發票使用數等違紀行為，應及時向財務會計報告。
（4）必須妥善保管銀行印鑑，嚴格按照規定用途使用。
5、接受財務會計及總經理的業務質詢、檢查、考評等。
6、按時完成財務會計交辦的其它事宜。
庫管員崗位職責
1、在總經理、財務會計領導下負責酒樓物資的驗收、入庫、發放、保管、盤點，做到手續清楚、數字準確、保管得當，開單迅速、不出差錯。
2、認真登記商品（材料）數量金額明細表，每月結帳應與盤點數相核對，發現差異，應查詢原因，及時處理。
3、嚴格按《庫管制度》進行庫房管理工作。
（1）堅持“四個禁止”：禁止無關人員入庫；禁止為個人存放物品；禁止在庫房飲酒、吃零食；禁止危險物品與其他物品混貯。
（2）做好防火、防盜、防腐、防潮、防毒、防蟲等“六防”工作。
（3）科學儲存保管、控制庫存業務；合理制定庫存物資補充計劃，並填制《物資申購單》，控制最高庫存量和最低庫存量；隨時掌握庫存狀況，及時提供庫房物資進、銷、存的資料，充分發揮庫房蓄水池作用。
（4）按時向財務室上報《存貨進銷存明細表》。
4、不得****，不得向供貨商索賄、索物或接受其宴請娛樂等
5、財務會計的業務指導、質詢、調查、審計等。
6、做好出入庫物資管理工作，開源節流，完善財務手續。
7、完成財務會計臨時交辦的其他事宜。
收銀員崗位職責
1、收銀員業務上屬於財務部指導，行政上屬於前廳領導。
2、按照前廳人員填寫的點選單、加選單、酒水單上記載的菜品、灑水、香菸等名稱、數量、準確輸入電腦，及時核對。
3、對結賬單記載的金額準確、及時、快速收款，打印發票，並加蓋印章。
4、每日根據彙總金額填寫交款單，與點選單、結賬單一起於次日交財務室稽核。
5、無權私自改單，交款單結帳必須連續編號，報廢結算單經相關人員簽字確認後也一併交財務室稽核；無權單聯讓相關人員簽字改單，只能雙聯簽字改單。
6、對營業額的準確性、安全性負責。妥善保管營業尾款，拒收假幣，否則發生短缺責任自負。
7、保守經營秘密，不得隨意透露酒樓經營秘密，不得隨意給顧客多開發票。
8、遵守前廳相關制度，及時發現收集、反饋客人意見。
9、保持吧檯及工作區域衛生乾淨、整潔，與前廳要求一致。
10、及時完成領導安排的其它臨時任務。
記單員崗位職責
1、根據記單操作程式填制結算單，菜品、數量、金額應真實準確，金額大小寫一致，若有差錯責任自負。
2、結算單必須整聯複寫，不得單聯填制。
3、每日將結算單、點菜單于次日上午彙總後一起上交財務室。
4、免單需由經辦人簽署原因，由總經理簽字（免單不得打折）；打折需由有關領導按許可權範圍簽字，具體參照酒店有關管理制度執行；記單員應按規定見既定領導簽字後再進行免單或打折處理。
5、妥善保管好結算單據，遺失按每張200—500元予以處罰。
6、不得****，夥同他人做出損害酒店利益的事情，一經發現，給予重罰，對情節嚴重、性質惡劣者給予除名處理。
7、必須親自在點選單配菜聯上加蓋“確認”章，不得由他人代蓋，同時核對點選單配菜聯與記賬聯各專案是否一致。
8、接受財務會計的業務指導、檢查、考評。
應收款項管理制度
為了加強酒樓往來款項的管理，控制應收款項的佔用，減少壞賬損失特制定本制度。
一、應收賬款
1、應收賬款是顧客就餐時以記賬簽單形式或持記賬式優惠券而形成的酒店應收而未收的就餐款項。
2、應收賬款的發生應在信用良好的單位和個人。凡是要掛賬的單位和個人，酒樓應對其信用狀況進行認真的調查和正確的估計，因過失造成的應收賬款呆賬的，要追究當事人的經濟責任，對於信譽差的單位和個人，應杜絕賒賬行為。
3、應收賬款發生後，財務部門應督促經辦人與往來單位和個人對賬，要進行應收賬款的賬齡分析，保證應收賬款金額準確無誤，並及時作好催收工作。酒樓的應收賬款應自消費日起30日內收回。
4、在呆賬發生後，財務會計應寫出發生呆賬的詳細過程及催款情況。
5、酒樓一律不提壞賬準備，發生的壞賬損失經總經理審批，然後交董事長或其授權人審批，酒樓財務會計再進行相應的賬務處理，計入管理費用。
二、其他應收款
1、其他應收款是酒樓除應收賬款、預付賬款以外的其他各種應收暫付款項，包括：各種賠款、罰款、存出保證金，應向職工收取的各種墊付款項等。
2、酒樓發生的其他應收款應及時、準確作賬務處理，並注意催收，其他應收款佔用時間應自發生之日起30日內收回。涉及應收職工個人的款項不能按時收回的，應從職工當月個人的工資中扣回。
三、內部掛賬及免單的處理
1、系統內各單位消費（含掛賬），按8.8折(僅指菜品)計價；系統內個人消費（含掛賬），按8.5折(僅指菜品)計價。
2、總經理享有免單權，但需註明具體事由，每月由財務部將總經理免單明細交董事會審查。
報銷制度
1、報銷人員將有關發票貼上附在“費用報銷單”或“貨款結算憑據”後，小張票據（如車票）應按面值大小分類呈魚鱗狀附在貼上聯上，大張票據不能膠水貼上，用大頭針或回形針別好為宜。
2、根據原始單據分類按規定如實正確填寫“費用報銷單”或“貨物結算憑據”，由部門負責人審查並簽署意見後交財務會計稽核其附件及內容的完整性、票據的合法性、填寫的規範性等，再交總經理稽核並簽署報銷意見：“同意報銷（支付）”、“同意報銷（支付）多少元”、“不同意報銷（支付）”字樣。總經理簽字時，不得只籤姓名，不籤意見。
3、財務會計有權對違規超支費用和不真實的票據不予報銷。
4、出納憑上述簽字齊備的“費用報銷單”或“貨款結算憑據”支付貨幣資金。
5、總經理報銷費用必須經董事長或董事長授權人簽字認可，其所報銷費用不得讓他人代報，否則財務室有權不予報銷；總經理助理報銷費用，必須經總經理簽字認可，否則不予報銷。若有違反，對報銷人、出納各處以報銷金額20%（但不低於50元/人）的罰款，並退回違規所得。